HSA vs FSA: różnica między zdrowotnym kontem oszczędnościowym (HSA) a kontem elastycznych wydatków (FSA)

HSA to zdrowotne konto oszczędnościowe; FSA to elastyczne konto wydatków. Oba są kontami, które umożliwiają ludziom wpłacanie pieniędzy na kwalifikujące się wydatki medyczne, oszczędzając przy tym pieniądze na podatkach. Zarówno HSA, jak i FSA mają roczne limity składek.

„Oba umożliwiają odkładanie pieniędzy przed opodatkowaniem”, prosto z wypłaty, mówi Katie Waters, CFP, założycielka Stable Waters Financial, firma zajmująca się planowaniem finansowym z siedzibą w Gruzji. Obniżając swój dochód brutto poprzez składki HSA lub FSA, ostatecznie oszczędzasz pieniądze na podatkach.

HSA i FSA mogą być używane dla ta sama lista kwalifikujących się kosztów leczenia zatwierdzonych przez IRS, od wizyt w biurze, przez transport na wizyty i od wizyt, po materiały medyczne, takie jak krem ​​przeciwsłoneczny o wysokim SPF. (Twój konkretny plan, dostawca lub pracodawca mogą mieć różne kwalifikujące się wydatki: przed zakupem upewnij się, że wydatek znajduje się na liście).

Poza ich ogólnymi celami, HSA i FSA są bardzo różne. Pieniądze HSA mogą być przekazywane z roku na rok, co czyni je skutecznym narzędziem oszczędzania - niektóre plany HSA pozwalają zainwestować pieniądze, aby były wolne od podatku, a środki HSA można wykorzystać na wszystko, gdy właściciel konta trafi 65. FSA to „wykorzystaj lub strać”, więc jeśli nie wydasz wszystkich pieniędzy na FSA w roku, w którym zostały przekazane, znikną one: brak skumulowanych oszczędności.

HSA są również dostępne tylko dla osób z wysokimi odliczeniami abonamentowymi (HDHP): jeśli odliczenie wynosi 1350 USD lub więcej (2700 USD dla rodzin), kwalifikujesz się do HSA. Tymczasem „FSA są zazwyczaj powiązane z planami ubezpieczenia zdrowotnego podlegającymi niższym odliczeniom” - mówi Waters.

Każdy, kto ma wysoki plan zdrowotny podlegający odliczeniu, może zapisać się do HSA - niektórzy mądrzy aplikacje ubezpieczeniowe nawet ułatwiają uzyskanie HSA - ale często są one oferowane przez pracodawców, jeśli masz zapewnioną przez pracodawcę opiekę zdrowotną. FSA są prawie wyłącznie oferowane przez pracodawców.

Podstępne pytanie: jest mało prawdopodobne, że będziesz w stanie zdecydować między HSA a FSA podczas dokonywania wyborów dotyczących opieki zdrowotnej. „Tak naprawdę nie możesz wybrać tego, do czego masz dostęp” - mówi Waters.

HSA są ściśle ograniczone do osób z HDHP; FSA są generalnie kojarzone z planami podlegającymi niewielkim odliczeniom. Jeśli masz kilka opcji opieki zdrowotnej od swojego pracodawcy, prawdopodobnie będzie co najmniej jeden plan podlegający wysokim odliczeniom, który może obejmować HSA; z FSA może istnieć plan podlegający niskim odliczeniom. Nie będziesz w stanie wybrać planu, a następnie zdecydować, czy chcesz z nim HSA czy FSA - decyzja zostanie podjęta za Ciebie na podstawie wybranego planu opieki zdrowotnej. (Wyjątkiem są FSA o ograniczonym celu lub podlegające odliczeniu, które działają inaczej).

Poza tym „nie jest tak, że jeden jest lepszy od drugiego” - mówi Waters. HSA może brzmieć jak świetne dodatkowe, podatkowe konto oszczędnościowe, ale zawsze zawiera plan zdrowotny, który można odliczyć. Waters twierdzi, że częstym błędem jest myślenie, że HSA są lepsze - i to łatwe, ponieważ przewracanie pieniędzy rok po roku brzmi znacznie lepiej niż zasady „używaj lub strać” - ale HSA mogą w rzeczywistości kosztować więcej pieniędzy, jeśli wybierzesz abonament HSA z wysokimi odliczeniami i ostatecznie zapłacisz więcej z własnej kieszeni za koszty medyczne. Jeśli na przykład Twoje wydatki medyczne są stale wysokie, pogoń za HSA może aktywnie zaszkodzić Twoim finansom.

„Nie pozwól, aby konto, które chcesz, wybrało plan” - mówi Waters. Zamiast tego wybierz plan zdrowotny, który działa dla Ciebie i zaspokaja Twoje potrzeby: jeśli jest wyposażony w HSA lub FSA, rozważ to dodatkowy bonus.