Wszystko, co musisz wiedzieć przed odejściem z pracy, aby przejść na freelancera

Ze względu na niezwykłe okoliczności pandemii IRS wydłużył termin składania zeznań podatkowych za 1040 formularzy, które mogą zawierać W-2, do 17 maja br. Jednak freelancerzy (którzy nie mają formularza W-2) są generalnie zobowiązani do składania kwartalnych podatków, których termin płatności przypadał na 15 kwietnia. Następnie złożą formularze do 15 czerwca, 15 września i 15 stycznia następnego roku. Freelancerzy składają również roczne zeznanie podatkowe ze zgłoszonym dochodem, które obejmuje formularze 1099-MISC od każdego klienta, który zapłacił im 600 USD lub więcej, dołączone do formularza o nazwie Schedule C.

„W przeciwieństwie do pracowników zatrudnionych na pełny etat, Twój dochód nie zostanie potrącony z tytułu podatków. Jako freelancer będziesz musiał szacować swoje roczne zarobki i co kwartał płacić podatki ”- Jacob Dayan, dyrektor generalny i współzałożyciel Podatek wspólnotowy i Finance Pal wyjaśnia. „Jeśli oszacujesz za mało, możesz zostać obciążony karą podatkową w dniu podatkowym. Jeśli oszacujesz za dużo, otrzymasz nadwyżkę zwrotu podatku, ale przepłacenie może spowodować, że zabraknie Ci gotówki. Przed upływem kwartalnego terminu możesz zapłacić szacunkowe podatki na stronie internetowej IRS, korzystając z formularza 1040-ES ”.

Freelancerzy powinni zacząć płacić kwartalne podatki, jeśli spodziewają się, że będą winni więcej niż 1000 USD w terminie podatkowym. Pomocne będzie posiadanie oddzielnego konta firmowego, które usprawni Twoje wydatki i dochody.

Po pierwsze, zależy to od stanu, w którym mieszkasz. Dlatego najlepiej jest z nim porozmawiać Twój lokalny księgowy. Jednak wszyscy freelancerzy muszą płacić federalny podatek dochodowy, który płacą również pracownicy. Jedyna różnica polega na tym, że firmy pobierają ten podatek z wypłaty swoich pracowników, a freelancerzy sami muszą go odprowadzać.

Ale freelancerzy muszą również płacić tak zwany podatek od samozatrudnienia - podatek składający się z podatków na ubezpieczenie społeczne i Medicare, która potrąca 15,3 procent pierwszych 142 800 dolarów dochodu, które otrzymacie, plus 2,9 procent wszystkich zarobków z tego tytułu ilość.

Firmy zapłacą za połowę podatku SE, pozostawiając pracownikom około 7,5 procent dochodu. Większość księgowych sugeruje odłożenie od 25 do 35 procent dochodu niezależnego pracownika podlegającego opodatkowaniu na pokrycie szacowanych podatków.

Chociaż wydaje się, że freelancerzy są winni więcej podatków niż pracownicy najemni, mogą oni ubiegać się o znacznie więcej z tytułu odliczeń podatkowych, co może wyrównać koszty podatków SE.

Freelancerzy mogą odliczyć wiele różnych wydatków biznesowych, w tym koszty biura domowego (czyli część czynszu), abonamenty na rozrywkę, utrzymanie samochodu, media, wycieczki, 50 procent wydatków na posiłki, rachunki za telefon, ubezpieczenie zdrowotne, i wiele więcej.

„Skonsultuj się z zawodowym księgowym, aby dowiedzieć się, ile możesz odliczyć. Z drugiej strony wizyta będzie się również liczyła jako odliczenie od podatku ”, wyjaśnia Jim Pendergast, wiceprezes Small Business Financial Institution.

Po odejściu z pracy będziesz prawnie objęty ubezpieczeniem zdrowotnym Twojej firmy w ramach COBRA. Ale Twoja firma nie będzie już jej dotować i może być naprawdę kosztowny. Jeśli nie masz partnera, który mógłby dodać Cię do swojego planu ubezpieczenia zdrowotnego, istnieje kilka opcji do zbadania.

„Znalezienie niedrogiej opieki zdrowotnej jest jednym z największych wyzwań związanych z pracą na własny rachunek. Nie ma na to jednego uniwersalnego rozwiązania ”, Charlotte Robinson, niezależny inżynier oprogramowania i programista, wyjaśnia. „Dlatego polecam freelancerom wybierać spośród następujących opcji w oparciu o to, co im najbardziej odpowiada: ochrona na podstawie ustawy o przystępnej cenie, wybór krótkoterminowego ubezpieczenia zdrowotnego lub plany ubezpieczeniowe oparte na stowarzyszeniach, jeśli w Twoim zawodzie istnieje taka gildia / stowarzyszenie. ”Plany ubezpieczenia zdrowotnego zależą również od miejsca zamieszkania - niektóre stany mają tańsze opcje niż inne.

„Giełda Opieki Zdrowotnej w Twoim stanie może połączyć Cię z prywatnymi planami, które są odpowiednie dla Twojej sytuacji. Możesz także współpracować z brokerem opieki zdrowotnej, aby uzyskać najlepszy plan dla swojej rodziny ”, Jess O'Connell- wyjaśnia redaktor i przedsiębiorca.

Freelancerzy nie są zobowiązani do tworzenia swoich firm jako LLC. Ale ci, którzy włączają się jako LLC, używają go do ochrony swoich aktywów osobistych i uzyskania wiarygodności. W niektórych stanach LLC może jednak zaoszczędzić na podatkach w zależności od dochodu. Według Investopediaci, którzy mają LLC, mogą wybrać opodatkowanie jako Korpus S lub Korpus C, co może przynieść korzyści niektórym firmom, zmniejszając ich podatki od zatrudnienia.

„Mój księgowy wspomniał, że nadszedł czas, aby rozważyć inne opcje podatkowe, które mogłyby potencjalnie zaoszczędzić pieniądze w dłuższej perspektywie. Zdecydowaliśmy, że działanie jako LLC opodatkowane jako S-Corp będzie najlepszą opcją, ponieważ zapewniło mi to ochrony i miał większe korzyści podatkowe niż dalsze prowadzenie działalności jako jednoosobowa firma ”, Toni Okamoto, założyciel z Oparte na roślinach w oparciu o budżet, wyjaśnia. Podobnie jak w przypadku podatków, powinieneś skonsultować się z księgowym, który rodzaj działalności jest dla Ciebie odpowiedni.

Freelancerzy powinni wysłać swoim klientom umowę przed rozpoczęciem współpracy - wyszczególniając zakres projektu, stawki, terminy, poprawki i wszystko inne, co chcesz uwzględnić. Nie potrzebujesz prawnika do nadzorowania umowy, ale prawdopodobnie będziesz potrzebować prawnika, który sporządzi umowę za Ciebie. Możesz też kupić kontrakt od innego freelancera. Niezależny pisarz Kat Boogardna przykład sprzedaje konfigurowalne szablony umów sporządzone przez doświadczonego prawnika. Ponadto szablony zawierają przewodnik towarzyszący, który dzieli żargon prawniczy na zwykły angielski.

Poprzez a WRZ IRA plan (Uproszczone indywidualne konto emerytalne dla pracowników), freelancerzy mogą wpłacać składki, które mogą potencjalnie podlegać odliczeniu od podatku. Nie będziesz mieć pracodawcy odpowiadającego Twoim oszczędnościom emerytalnym, ale przynajmniej możesz co roku zaoszczędzić trochę pieniędzy. 401 (k) dla samozatrudnionych to kolejna opcja, w której można wybrać opcję odliczenia od podatku lub Wkład Rotha do 100% Twojego odszkodowania.