Jak sprawić, by nowe reguły podatkowe działały dla Ciebie
To skomplikowane. Ale nasze ściągawki mogą mieć sens w przypadku największych zmian.
Bjarte Rettedal / Getty Images
Bjarte Rettedal / Getty Images
Zaskakująca ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu, która została uchwalona w 2017 r. I dotyczy rok podatkowy 2018była największą reformą podatkową w ciągu ostatnich 30 lat. W jaki sposób wpływa na to, co jesteś winien, wujek Sam zależy od twojej sytuacji. Weźmy na przykład coś tak prostego jak standardowa dedukcja. Każdego roku podatnicy mają możliwość wyszczególnienia wszystkich swoich odliczeń - na przykład kosztów leczenia, kredytu hipotecznego odsetki i darowizny na cele charytatywne - lub wybranie standardowego odliczenia, które znosi zryczałtowaną kwotę z ich podstawy opodatkowania dochód. W ubiegłym roku podatkowym odliczenie to wyniosło 6.350 USD dla osób składających indywidualne wnioski i 12.700 USD dla małżeństw składających wspólne wnioski. W 2018 r. Liczba ta prawie się podwoiła, do 12 000 USD dla pojedynczych osób i 24 000 USD dla małżeństw. „W ubiegłym roku podatkowym około 70 procent osób skorzystało ze standardowego odliczenia, aw tym roku
TurboTax szacuje, że około 90 procent to zrobi ”, mówi Lisa Greene-Lewis, certyfikowana księgowa (CPA) i ekspert podatkowy w TurboTax. Oto kilka innych najważniejszych rzeczy, które musisz wiedzieć.ZWIĄZANE Z: 5-minutowy przewodnik podatkowy, który należy przeczytać przed złożeniem wniosku w tym roku
1
Jeśli jesteś właścicielem domu...
Historycznie jednym z atutów finansowych posiadania domu była możliwość umorzenia odsetek od kredytów hipotecznych i podatków od nieruchomości. Ostatnie prawo podatkowe nakłada na to nowe ograniczenia. Właściciele domów z nowymi lub zmodyfikowanymi hipotekami mogą odliczać odsetki tylko od pożyczek o wartości poniżej 750 000 USD (ta zmiana nie wpłynie na podatników z istniejącymi kredytami mieszkaniowymi), a odsetki od linii kredytowych na akcje można odpisać tylko wtedy, gdy pieniądze zostały wydane na dom ulepszenia. Ponadto podatnicy, którzy dokonują wyliczeń odliczeń, stwierdzą, że nie mogą odliczyć więcej niż 10 000 USD podatków stanowych i lokalnych, w tym podatków od nieruchomości, dochodów i / lub podatków od sprzedaży. Helena Swyter, CPA i założycielka firmy SweeterCPA w Chicago, zauważa, że „podatki od nieruchomości są zazwyczaj oparte na wartości domu, a nie kwoty kredytu hipotecznego, więc osoby mieszkające w obszarach o wysokich podatkach mogą odczuwać szczyptę, nawet jeśli mają mało domu dług."
2
Jeśli masz dzieci…
Wcześniej ulga podatkowa na dziecko zmniejszała podatki o 1000 USD na każde kwalifikujące się dziecko, ale ta ulga został wycofany dla par o skorygowanym dochodzie brutto powyżej 110 000 USD (lub 75 000 USD dla singla) filtry). Teraz ulga podatkowa dla dzieci podwoiła się, do 2000 USD, a wycofanie dochodu zaczyna się od 400 000 USD dla małżeństw składających wspólne wnioski (200 000 USD dla pojedynczych osób). „Jeśli kredyt obniży Twoje podatki do zera, możesz odzyskać część z nich jako zwrot podatku”, mówi Swyter. Oszczędzasz na naukę w szkole dla dziecka lub wnuka? Teraz możesz pobierać pieniądze z planu 529, aby zapłacić nawet do 10 000 USD na prywatne lekcje w szkole podstawowej i średniej. Sprawdź konkretny plan 529: możesz nawet odliczyć dowolną kwotę składki od podatków stanowych. Jednak największą zaletą 529 planów jest to, że inwestycje rosną bez podatku, jeśli są wykorzystywane kwalifikowane wydatki na edukację, zauważa Eric Bronnenkant, CPA i dyrektor ds. inwestycji podatkowych w Doskonalenie; najwięcej zwolnisz z podatku, jeśli pozwolisz na inwestycję.
3
Jeśli masz zgiełk lub małą firmę…
Jeśli pracujesz dla siebie, możesz kwalifikować się do odliczenia do 20 procent dochodu z „przejściowej” działalności gospodarczej - zarobków z działalności gospodarczej wykazanych w osobistym zeznaniu podatkowym. Odliczenie dotyczy spółek osobowych, spółek z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC), spółek S i jednoosobowych przedsiębiorstw, stanowiących domyślny status podmiotu, gdy pracujesz dla siebie. Według niezależnego urzędu podatkowego samotny freelancer bez dzieci zarabiających 60 000 USD byłby winien w tym roku prawie 3000 USD mniej podatków niż w zeszłym roku. Drobny druk, mówi Swyter: Niektóre rodzaje firm mogą nie kwalifikować się do tego odliczenia, a jeśli Twoja firma jest mając strukturę korporacji S, musisz uważać, aby zapłacić sobie wynagrodzenie (którego nie możesz uwzględnić w odliczeniu obliczenie). „Jeśli wolisz samodzielnie płacić podatki, możesz rozważyć wizytę w tym roku u księgowego, a następnie wykorzystanie tej deklaracji podatkowej jako pewnego rodzaju szablonu na przyszłe lata” - mówi.
4
Jeśli oddajesz na cele charytatywne…
„Im mniej osób wyszczególni, tym mniej osób otrzyma ulgi podatkowe od datków na cele charytatywne”, mówi Bronnenkant. Podatki nie są oczywiście jedynym powodem, który podajesz, ale odrobina planowania może zapewnić, że nadal będziesz maksymalizować korzyści. Jeśli jesteś na granicy między wyszczególnieniem a standardowym odliczeniem, rozważ strategię zwaną grupowaniem. Zamiast co roku przekazywać tę samą kwotę na swoją ulubioną organizację non-profit, napisz czek wielkogabarytowy jeden rok (i podziel na pozycje), a następnie pomiń datek na cele charytatywne w następnym roku. Lub sprawdź ten wielki czek przez rok, kiedy będziesz miał większe potrącenia na całym forum, takie jak znaczne wydatki medyczne. Inną inteligentną podatkowo strategią jest przekazywanie docenianych aktywów (takich jak nieruchomości, fundusze wspólnego inwestowania lub papiery wartościowe w publicznym obrocie) bezpośrednio na cele charytatywne. „Nawet jeśli jesteś znacznie poniżej standardowego odliczenia, darowizna może prowadzić do oszczędności podatkowych na unikniętych zyskach”, mówi Bronnenkant.